En el Business controls diagram pueden definirse los riesgos y definiciones de tests correspondientes, incluidas las responsabilidades, para los controles identificados en los procesos. Además, se puede documentar el efecto que esto tiene en las jerarquías de la empresa, como por ejemplo, qué controles afectan a qué partidas del balance.
La asignación de un grupo de directores de riesgo, de un grupo de directores de test y de un grupo de directores de control es opcional.
Relaciones del objeto de riesgo y objetos enlazados a él
Entre los objetos del Business control diagram son relevantes las siguientes conexiones:
Objeto |
Conexión |
Objeto |
Notas |
---|---|---|---|
Control |
afecta |
Término técnico |
Mediante esta conexión se crea la relación con los reglamentos. |
Control |
es inspeccionado por |
Definición de test |
Mediante esta conexión se crea la relación con la definición de test. |
Control |
es especialista en |
Rol |
Mediante esta conexión se crea la relación con el director de control. |
Riesgo |
es especialista en |
Rol |
Mediante esta conexión se crea la relación con el director de riesgos. |
Riesgo |
is reduced by |
Control |
Mediante esta conexión se crea la relación con el control. |
Definición de test |
afecta |
Unidad organizativa |
Mediante esta conexión se crea la relación con la unidad organizativa afectada. |
Definición de test |
está asignado |
Rol |
Mediante esta conexión se crea la relación con el ejecutor de test. el revisor de test y el director de test. |