Análisis de controles y riesgos y derivación de tests

En el Business controls diagram pueden definirse los riesgos y definiciones de tests correspondientes, incluidas las responsabilidades, para los controles identificados en los procesos. Además, se puede documentar el efecto que esto tiene en las jerarquías de la empresa, como por ejemplo, qué controles afectan a qué partidas del balance.

Estructura Business controls diagram (CBA)

La asignación de un grupo de directores de riesgo, de un grupo de directores de test y de un grupo de directores de control es opcional.

Relaciones del objeto de riesgo y objetos enlazados a él

Entre los objetos del Business control diagram son relevantes las siguientes conexiones:

Objeto

Conexión

Objeto

Notas

Control

afecta

Término técnico

Mediante esta conexión se crea la relación con los reglamentos.

Control

es inspeccionado por

Definición de test

Mediante esta conexión se crea la relación con la definición de test.

Control

es especialista en

Rol

Mediante esta conexión se crea la relación con el director de control.

Riesgo

es especialista en

Rol

Mediante esta conexión se crea la relación con el director de riesgos.

Riesgo

is reduced by

Control

Mediante esta conexión se crea la relación con el control.

Definición de test

afecta

Unidad organizativa

Mediante esta conexión se crea la relación con la unidad organizativa afectada.

Definición de test

está asignado

Rol

Mediante esta conexión se crea la relación con el ejecutor de test. el revisor de test y el director de test.